Уважаемый коллега!
Специализированный учебный центр по подготовке и повышению квалификации бухгалтеров
"ШКОЛА РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ" подготовил для Вас очередной
однодневный семинар-практикум:
ВСЕ О СОСТАВЛЕНИИ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2011 ГОД.
АНАЛИЗ ИЗМЕНЕНИЙ, ВСТУПАЮЩИХ В СИЛУ С 01.01.2012 ГОДА.
Специализированный семинар - практикум позволит Вам узнать все о последних изменениях в налоговом законодательстве и социальном страховании, чтобы успешно сдать отчетность за 2011год, а также вовремя подготовиться к нововведениям 2012года

ПРОГРАММА СЕМИНАРА

Новая форма декларации по прибыли, период применения;сравнительный анализ «новых и старых» приложений к декларации по прибыли;
Составляем декларацию по прибыли за 2011 год с учетом особенностей переходного периода. Перенос убытков прошлых лет. Судебная практика. Письмо ВР! Перспективы.
Как исправить ошибки, допущенные при составлении декларации в «докодексный период»?Порядок исправления ошибок, допущенных в декларации за второй, третий квартал 2011 года (анализ различных практических ситуаций).
Анализ возможных проблем с датой признания доходов при осуществлении различных операций, в том числе от продажи товаров через посредника; предоставления услуг (выполнения работ).
Общепроизводственные расходы как составляющая себестоимости продукции(работ, услуг):
нужно ли пересчитывать ОПР с 1 апреля и как это сделать;
анализ порядка заполнения «производственных» приложений к декларации (приложения СВ, ЗВ);
как учитывать в налоговом учете ОПР в тех периодах, когда продукция не производится (нет заказов)?
Отражение в декларации операций по списанию задолженностей:
кредиторская задолженность. Может ли быть два дохода по одной задолженности?
дебиторская задолженность (при начислении резерва сомнительных долгов, без начисления резерва ).
Возвраты товаров (сырья, материалов, продукции) в декларации:
старые поставки – новые возвраты; возможные варианты отражения покупателями и продавцами; скидки, надбавки; корректировки стоимости и проч.
Командировки по Украине и за границу: анализ проблем при отражении расходов
Особенности отнесения на расходы некоторых услуг, приобретенных у нерезидента (роялти, инжиниринг, реклама, маркетинг, консалтинг). Терминология, документальное оформление, порядок расчета сумм ограничений.
«Проблемные» расходы. Ограничения, расчет, отражение в декларации:
расходы на содержание и обслуживание легковых автомобилей;
расходы на гарантийное обслуживание (замену, ремонт). Кому можно и кому нельзя отражать такие расходы (мнение ГНСУ, практика);
рекламные, представительские расходы. Документальное оформление, связь с НДФЛ;
расходы на страхование. Отражение операций по получению страхового возмещения;
информационно-консультационные услуги - на что необходимо обратить внимание;
спецодежда, спецпитание и другие расходы на охрану труда.
Анализ налогообложения некоторых операций с необоротными активами, в том числе:
учет затрат на ремонт объектов; продажа основных средств;
можно ли установить ликвидационную стоимость, равной 0;
ликвидация объектов, имеющих ликвидационную стоимость.
Новогодние изменения в связи с принятием Закона об упрощенной системе:
снятие табу на расходы с предпринимателями – единоналожниками;
новая форма отчетности о взаимоотношениях с упрощенцами.

Годовой перерасчет НДФЛ (15%/17%) – практические примеры и ситуации.
Целевая и нецелевая благотворительная помощь:
документальное оформление;
кому и в какой сумме выплачивается;
взаимосвязь НДФЛ и налоговых расходов: как оформить выплату помощи, чтобы включить ее в расходы.
Расходы на обучение, лечение, подарки и др. – оптимальное налогообложение.

База налогообложения:
поставка товаров и услуг за деньги, без оплаты, продажа с частичной оплатой, бартерные операции, натуральные выплаты в счет оплаты труда. рекламные раздачи товаров (примеры отражения в учете): есть ли поставка?
порядок применения обычных цен(как дoказaть обычность цены в той или иной ситуации) использование товаров (перевод основных средств) в пределах баланса для нехозяйственного (непроизводственного) использования. Кражи, недостачи (в том числе импортных товаров), списание: порядок отражения в учете по НДС;
продажа импортных товаров в Украине: фискальные нормы Налогового кодекса и можно ли им противостоять?
уcлoвная поставка (принудительное aннулирoвание регистрации плательщиком HДC).
Реальные «потери» в случае начислении НДС при уcловнoй поставке.
посреднические операции - специальные правила налогообложения (налоговые обязательства, налоговый кредит, база налогообложения).
Подтверждение налогового кредита по НДС:
налоговая накладная и ее заменители, порядок их заполнения;
правило «365 дней»: рекомендации по защите «старых» налоговых накладных;
код товаров согласно УКТ ВЭД - новый реквизит в налоговой накладной: когда можно не отражать?
когда достаточно «заменителей» налоговых накладных, в том числе заявления с жалобой на поставщика;
расчеты корректировки количественных и стоимостных показателей, правила корректировки НДС при возврате товаров (услуг) либо изменении цены (покупатель отказывается подписывать расчет корректировки, корректировка налоговых обязательств
при возврате товаров от неплательщиков НДС)
новая форма налоговой накладной и порядок ее заполнения
Единый реестр налоговых накладных (ЕРНН):
когда и какие налоговые накладные следует включать в ЕРНН: как поставщику и покупателю подтвердить такое включение?
с 1 января 2012 года регистрировать в ЕРНН придется подавляющее количество налоговых накладных; распределение налогового кредита пропорционально доле использования товаров работ услуг в налогооблагаемых операциях. Отражение перерасчета налогового кредита, заполнение приложения Д7 к Декларации за декабрь. Перерасчет налогового кредита по основным средствам через12, 24 и 36 месяцев. Нужно ли корректировать балансовую стоимость основных средств? Нужно ли пересчитывать налоговый кредит по основным средствам, приобретенным до 2011 года?
Исправление ошибок прошлых периодов:
порядок применения статьи 50 Налогового кодекса; как выгоднее исправить ошибку: в текущей декларации или подать уточняющий расчет (на что это может повлиять и что это реально дает налогоплательщику?);
занижение налогового кредита: исправление такой ошибки нужно делать с пользой для себя!
неправильная расшифровка контрагентов и как это исправить;
штрафы и пеня при самостоятельном обнаружении ошибок: всегда ли надо их уплачивать?

База налогообложения ЕСВ, перечень выплат, на которые взнос не начисляется; особенности налогообложения вознаграждения по договорам ГПХ. Как рассчитать взнос, если работы выполняются на протяжении нескольких месяцев; сроки уплаты ЕСВ, выплата авансов, предоставление выплат в натуральной форме. Изменения в отчетности по ЕСВ за декабрь 2011года.


что такое «персональные данные»;
кто должен регистрировать базы персональных данных;
как заполнить и подать заявление на регистрацию;
что надо сделать сейчас, чтобы не нарушать Закон «О защите персональных данных» и не платить штрафы от 5100грн.

Семинары состоятся 26 декабря 2011г. и 13 января 2012г.
по адресу: г.Киев, ул.В.Василевской,7, каб. 419/офис 609 (метро "КПИ")
Регистрация участников с 09⁰⁰ Время работы с 09³⁰ до 17⁰⁰
Количество мест ограничено! Просим зарегистрироваться по т/ф. 236-62-38,067-9610652 или через функцию «запись on-line» на сайте Учебного центра www.lyt.com.ua.
Лектор: Тимошенко Ирина Арнольдовна- эксперт-консультант по налогообложению и учету. Опыт проведения тренингов и семинаров с 2000 года.
Стоимость: 550 грн. (без НДС)

В стоимость входит обучение, консультации, ответы на вопросы, раздаточные учебные материалы, подборки нормативных документов с новейшей информацией кофе-брейки.
Обучение пройдет в малочисленной группе. Для успешного овладения материалом семинар содержит много примеров, анализ конкретных ситуаций и ответы на вопросы.
Семинар избавит Вас от самостоятельного поиска и изучения огромных объемов нормативных документов, даст практические схемы для эффективной работы в рамках действия Налогового кодекса, новые механизмы налогового планирования и оптимизации.